商业承兑汇票保贴

商业承兑汇票保贴是指银行在事先审定的额度内，对特定企业（承兑人或持票人）承诺对其签发或持有的商业承兑汇票进行贴现的业务。这实质上是银行给予的一种信用支持和融资便利。商业承兑汇票保贴是一种银行提供的金融服务，它通过预先承诺为特定的商业承兑汇票办理贴现，来增强票据的流动性和信用度。

定义

商业承兑汇票保贴是指对符合银行授信条件的企业，以书函的形式（或在票据上记载银行的承诺）承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信业务。申请保贴额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。

商业承兑汇票保贴业务一般纳入银行给予票据承兑人或签发人的授信额度管理，在商业承兑汇票贴现贷款发生后，仅占用票据承兑人（或追索签发人）的授信额度，免去对申请人的授信审查。

业务类型

• 给予贴现人的保贴额度：银行对持票人承诺贴现，使其能快速获得资金。
• 给予承兑人的保贴额度：银行对承兑企业承诺，其承兑的票据可被银行贴现，增强其商业信誉。

优势

• 增强信用：提高商业承兑汇票的市场接受度，便于流通。
• 节约成本：企业可以利用自身信用而非现金支付，减少财务成本。
• 操作简便：保贴额度循环使用，简化了贴现流程。
• 融资便利：持票人无需额外担保即可快速贴现。

适用范围

适用于实力强、信誉好的核心企业及其供应链上下游，以优化资金流和供应链管理。

操作流程

1. 申请保贴额度：企业向银行提出申请。
2. 银行审批：银行评估企业资质，确定保贴额度、条件。
3. 签订协议：双方签订保贴额度协议。
4. 票据贴现：持票人提交票据申请贴现，银行审核后发放贴现款项。
5. 到期支付：票据到期，银行向承兑人收款。

风险管理

银行会进行严格的准入管理和风险控制，确保交易背景真实，同时可能要求核心企业提供信用支持。

商业承兑汇票保贴与贴现的区别

• 商业承兑汇票保贴强调的是银行的承诺，而贴现是实际的融资行为。保贴是在票据未发生贴现前银行的承诺，而贴现是基于这个承诺，持票人实际进行的融资操作。

商业承兑汇票保贴是银行为企业提供的一种灵活的融资工具，通过银行的信用背书，提高了商业承兑汇票的流动性和企业的资金使用效率，是供应链金融中的重要组成部分。