出口退税系统的基本操作流程

2018年8月29日10:42:13
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1. 安装退税系统(生产型和外贸型)--------sa, 无密码,点确定-----当前所属期(在每月15日之前办理退税操作,如200901申报,则是200812为当月申报所属期,依次类推)

2. 进入系统后,点击基础数据采集:出口货物基本明细录入--增加,录入当月所要申报的基本数据(信息是根据报关单,核销单,商业发票,以及财务部提供的当月本币对外币汇率,每月申报的汇率需一致等填写后,仔细核对无误(汇率分两种情况:一是,若当月申报时只有一单,汇率则按当时收汇时数据为准;二是若当月申报有两单以上,汇率则按最高的汇率来计,前提是收汇时间))。

其中需要注意几点如下:1.)序号:每月申报的出口单数如有5单, 则是0001,0002....0005; 2.)所属期标识:是以年为单位来计,如2008申报,则为2008,如是2009,则为2009,该栏与所属期,或是作账记账凭证等不冲突。3.)出口报关单号:即报关单编号的后9位数,再加三位自由号,从001起,共计12位。单证齐全则按此办理;若单证不齐时,应该按当月申报时间来计(方便记忆查找),当然也可自编,如:200901000001等处理。若在一单报关单上有几笔出口记录,即同一报关单项下,出口货物品名不同,商品代码一同,此时则应为200901000001,200901000002......同时序号仍按0001,0002....0008... ;4.)单证不齐,则标明BH不齐标志,此时需注意单证齐全后应怎样操作:基础数据采集----生成出口货物冲减明细-----查询到上次申报单证不齐的信息记录,点击上方红色字样冲减出口,核对所属期对否,把“是否先收齐单证再做冲减”的“√”去掉后, 再点确定OK, 再在出口货物明细申报录入中录入正数一次就OK。

3. 基本数据录入后,需读入由税务机关处理的上月反馈信息并处理(反馈信息处理-----税务机关反馈信息读入------税务机关反馈信息处理,点“是”,不会影响系统数据更新)

4. 生成明细(免抵退税申报-----生成明细生报数据)-------发给税务机关预审。

5. 税务机关预审后,先是撤销明细(申报数据处理------撤销已申报明细数据,注意所属期是否为当前所属期)------读入反馈信息并处理,再生成明细数据。

6. 生成增值税申报表(基础数据采集-----增值税申报表项目录入-----撤销/删除-----增加-----录入数据,该表的数据信息是根据财务报表的增值税申报表填写,录入后保存)

7. 基础数据采集------免抵退申报汇总表录入---------增加------Enter(回车)-----保存----退出该页面,再生成汇总申报数据(免抵税申报-------生成汇总数据)--------发给税务机关审核,无误通知通过后便可打表,交纸质资料,盖章,签字到税务机关。

8. 打印报表:申报汇总表/汇总附表/申报明细表/前期单证齐全且信息齐全明细表/ 反馈信息结果表以及本系统内的增值税纳税申报表,再将其申报的相关系列单证资料装订成册交,并盖章签字交至税务局,完毕。

出口退税资料装订顺序:

1.“免抵退”申报汇总表2.“免抵退”申报汇总附表3.“免抵退”申报明细表4.前期单证齐全且信息齐全明细表5.出口货物报关单、核销单、发票6.货运统一发票7.疑点跳过审批表8.反馈信息结果9.系统内增值税纳税申报表10.缴款书复印件11.水单12.账页

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